ST华英回复深交所问询函:内控相关重大缺陷已整改完毕 环球新动态

聚焦 >
大河财立方
分享


(相关资料图)

6月5日,河南华英农业发展股份有限公司(证券简称ST华英)披露关于2022年年报问询函回复的公告。

记者了解到,亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对ST华英2020年内部控制出具了无法表示意见的审计报告,导致无法表示意见的事项为公司与货币资金、存货、其他应收款及借款相关的内部控制存在重大缺陷。

对此,深交所要求ST华英说明截至2022年末,在经营管理决策、资金管理政策、财务会计管理、印章管理、信息披露等方面已采取的具体整改措施和整改进展,分析说明ST华英相关内部控制是否已得到实质改善,相关重大缺陷是否已整改完毕。

ST华英在回复公告中表示,经营管理决策方面:报告期内,结合中国证监会与深圳证券交易所最新颁布的规章制度,公司修订了《公司章程》及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、各委员会实施细则、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》《重大信息内部报告制度》等多项制度。同时,公司总经理办公会议审议通过了《公司基本制度与内控化管理规定汇编》,包括财务管理制度、生产管理制度、质量管理制度、人力管理制度等内部管理制度已完成修订并投入使用,目前内部控制流程有效运行。

资金管理政策方面:通过完善相关财务制度,进一步明确资金审批程序,提升公司资金管理水平。一是职能分离控制。公司建立严格的组织分工和货币资金业务的岗位责任制即考虑不相容职务的分离,将某些不相容的职务分别由两个或两个以上的部门或工作人员担任,以避免或减少发生差错和弊端而进行的控制;二是建立健全资金审批管理制度。为保障资金安全,公司财务收支严格执行公司内部控制和资金使用审批制度,严格按照规定的审批权限和程序执行,强化货币资金日清月结。三是在完善各项货币资金管理制度的同时,公司重视财务人员的专业知识培训、岗位职责教育和职业道德教育,不断提高财务人员队伍的整体综合素质。目前,公司资金管理制度已涵盖了货币资金的各个主要流程,公司货币资金相关内部控制有效运行。

存货管理方面:公司进一步完善、修订了存货有关的内部控制制度及流程:一是公司已规范存货管理流程,明确存货取得、验收入库、原料加工、仓储保管、领用发出、盘点处置等环节的管理要求,确保存货业务流程中的关键风险点存在有效的控制措施;二是公司充分利用信息系统,强化供应链整体流转记录,确保存货管理全过程的风险得到有效控制;三是公司已建立存货管理岗位责任制,明确内部相关部门和岗位的职责权限,切实做到不相容岗位互相分离、制约和监督;四是公司已建立存货盘点清查制度和工作规程,定期盘点和不定期抽查相结合对存货进行盘点,做到“账实相符”及“账账相符”;五是定期对存货进行检查,及时、充分了解存货的存储状态,对于存货变质、毁损、报废或流失的处理,及时合理的分析原因、分清责任,并按照规定权限批准后处置。目前,公司存货管理相关内部控制有效运行。

筹资与投资管理方面:一是公司通过司法重整的途径,有效助力公司纾困蓄势,并妥善解决了诉讼、借款逾期问题;二是公司修订了《对外担保管理制度》、《重大信息内部报告制度》,进一步规范公司对外担保行为,防范和控制公司资产运营风险;三是公司强化了对长期资产入账的审核控制,加强对财务报告编制流程内部控制执行的监督力度,确保财务报表项目列报准确。目前,公司筹资与投资管理相关内部控制有效运行。

财务会计管理方面:加强财务管控能力和水平,利用智能化、信息化平台实现供应链全过程监控;推行财务集中管控,将财务人员统一纳入公司管理,使财务管理更加规范。同时,组织培训提升财务人员的专业化水平,强化对政策法规的学习,夯实财务基础工作。

经整改,ST华英2020年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)于2023年4月13日出具了《关于河南华英农业发展股份有限公司2020年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除的专项说明》。当前公司严格按照内部控制管理制度规范运作,内部控制的执行是有效的,相关重大缺陷已整改完毕

(文章来源:大河财立方)

标签:

THE END
广告、内容合作请点击这里 寻求合作
免责声明:本文系转载,版权归原作者所有;旨在传递信息,不代表中国财投网的观点和立场。

相关热点

资讯播报

乳腺增生最好的治疗办法_乳腺增生怎么办 乳腺增生有什么治疗方法 今日最新
ST华英回复深交所问询函:内控相关重大缺陷已整改完毕 环球新动态
马斯克再次成世界首富 打败其他的竞争者
财鱼怎么做才好吃?
牙虫疙瘩是什么症状(牙虫)_天天热门
斯柯达明锐的(斯柯达明锐有什么隐藏功能?)-全球动态
旭升集团:获得客户项目定点意向书
防水腻子和耐水腻子哪个好_防水腻子和耐水腻子区别
爆炒鹅卵石16元一份!网友:“这能吃?”|天天即时
广东工业大学大学城校区图书馆_广东工业大学主校图书馆怎么样
全球最资讯丨笔记本如何关闭触控板快捷键_笔记本如何关闭触控板
快看:如何变废为宝?环保小卫士和大人们一起出妙招
“解密”身边植物 中国园林博物馆自然科普空间上新|世界时快讯
一部扶梯14层楼高!打卡最深高铁站有“惊”喜|环球关注
强悍夜景人像拍摄,vivo S17 Pro正式来袭!|环球新资讯
世界微速讯:新会有线视讯宽带网官网_新会有线视讯宽带网
“太行110”重型燃气轮机通过产品验证鉴定 天天百事通
快收藏!学生购买优惠火车票开启在线资质核验啦
天天速讯:入职切莫轻信“高薪保底”
世界球精选!ST阳光城:收盘价连续16个交易日均低于1元/股 公司股票可能因股价低于面值被终止上市
江苏苯乙烯港口样本库存总量为7.62万吨 较上期减2.08万吨
新能源汽修人员成“香饽饽”
用数字技术防伪,靠谱! 环球微动态
高考期间广西天气如何?未来几天广西将“退烧”!有雨,但不多……
每日热议!期满入编!广西招5936名特岗教师,报名方式速看→
中国国徽图片简笔画涂色(中国国徽图片简笔画)|每日动态
计划招录3249人!国考补录6月6日起报名
“营销专业户”椰树再惹争议,擦边OR原汁原味?
全球今亮点!浙数文化:传播大脑与阿里、百度合作尚处于初期阶段,暂无具体应用和产品落地
广西全域旅游大集市又要举办了,就在柳州,千万别错过! 新消息
全球航空高管乐观预言复苏将会持续下去 天天热头条
南宁疾控发布提醒:注意!这三种疾病和“热”有关 环球观察
不疯魔不成活!拿地20多天,G19放话“打造金地30年之最”!
70、80后们:终究没能救活天涯社区-天天快看点
缩水逾三分之一!俄罗斯5月油气收入降至5707亿卢布 世界新要闻
2023重庆高新区小学随迁子女上学条件要求
工作好找吗?部分地区公布近期2023届高校毕业生去向落实率|世界新消息
羊传胸防控技术要点|世界观焦点
想上市的康立明和他的“重磅”数据报告
每日精选:TOP30惊现14张“新面孔”!2023年1-5月佛山房企销售榜发布
拟上市公司早知道|惠科新材、如是集团等3家公司启动A股IPO辅导 焦点关注
3月31日发布 捷尼赛思全新电动车预告图 热推荐
爱彼迎董事Joseph Gebbia于5月31日减持350,000股 价值3704.2万美元_天天微速讯
天气温和 煤炭使用量将在欧洲电力结构中下降-快播报
两部门:开展“春雨润苗”专项行动 助力小微经营主体发展 天天信息
焦点速讯:我的世界服务器地皮指令表_我的世界服务器地皮指令
山东出版:聘任申维龙担任公司总经理-看点
中原(工商铺):5月份香港市场约1563宗工商铺租赁成交 环比增长约15%
《这!就是街舞》冠军被曝出轨 《热烈》或受影响 天天资讯
21只双柜台证券名单出炉!阿里巴巴(09988)、腾讯(00700)等在列 港交所:更多证券将会纳入
2023国家公务员考试补录报名官方网址:http://bm.scs.gov.cn/kl2023
环球速读:青岛2023年夏季短期气候趋势预测
宝剑赠英雄,属于十倍大牛股的两个小秘密!
广东:积极推进虚拟电厂建设 在广州、深圳等地开展虚拟电厂试点 天天日报
全球新资讯:中国煤炭运销协会:5月焦炭供给略有收紧 预计后期焦炭价格仍将围绕钢厂利润变化而上下浮动
开封通许县邸阁乡:“龙口夺粮”抢收忙 焦点日报
主力复盘:5亿抢筹传媒 鸿博股份8天6板
【世界聚看点】潜山市三妙中心小学开展“无烟 为成长护航”主题活动
公交车司机突然下车 乘客们却为他鼓起掌(温情网事)
如何加强劳动者权益保护?专家学者共商讨|天天播报
海南省商用密码协会在海口成立
扎实开展动态监测 筑牢防止返贫底线
焦点快看:湖南启动 2023 年度 “耕地保护十大典范”评选案例征集
今日上市交易!实现零的突破! 快报
国信期货日报20230605:油价大幅反弹,股指情绪略稳,国债小幅回暖
618遇上高考季什么手机值得买?OPPO旗舰优惠满满,入手无压力
女性手机,卷土重来-天天微速讯
点点数据&面包财经:祖龙娱乐《以闪亮之名》5月出海及国内app store总流水预估超1500万美元_全球快播
港航6月起恢复每日往重庆及三亚航班 飞往杭州增至每周10班 天天看点
生成式AI将如何加速企业创新? 知名研究机构给出这些大胆预测 当前信息
win10防火墙服务无法开启_win10防火墙服务无法启动 播资讯
OpenAI 网站访问量飙升至 10 亿次,上榜全球访问量最高网站 Top20
环球动态:有你爱吃的山竹、榴莲等!中老铁路已累计运输进口水果2.3万吨
乡村振兴在行动|风口抢“鲜” 叫响“大同味道”
全球观天下!云南文山:发展三七种植 助力乡村振兴
焦点关注:乡村振兴在行动丨保种培育、研发新品……湖北鄂州为乡村振兴贡献智慧力
新疆昌吉:加快智慧农业发展赋能乡村振兴|天天新要闻
乡村振兴在行动|探访万亩连片茶园 看“一叶”如何“富一方”
芯片投入决心绝不动摇!小米自研芯片公司玄戒增资至19.2亿|热闻
各地小吃的做法_各地美食小吃做法
每日热门:南网能源股东广东省环保集团减持计划的减持时间已过半
上好入队第一课 让爱党爱国的“种子”在国门下生根发芽
国际油价创一个月新高,沙特欲穷尽“先发制人”策略 今头条
环球看热讯:超级银河大怪兽格斗2(超级银河大怪兽格斗)
乘联会:预估5月新能源乘用车厂商批发销量67万辆 同比增长59%
国网宜春樟树公司:“备战”高考优服务,答好“高考保电卷” 世界即时看
NYMEX原油短线上看74.67美元
滚动:扎实开展动态监测 筑牢防止返贫底线
工商银行小额管理费怎么收取?工行有小额账户管理费吗?
k宝证书过期能转账吗?农行k宝证书怎么更新?一目了然
手机银行如何转账?手机银行与网上银行有什么区别?
分期乐逾期会被起诉吗?为什么警察说分期乐不用还?
北京养老保险转移怎么转?北京养老保险转移办理条件是什么?
网上办理信用卡怎么办理?初次申请信用卡的条件是什么?
QFII是什么?qfii持股的股票好吗?这篇文章讲清楚了!
宏观经济政策的目标有哪些?宏观经济政策目标之间的相关关系?
君正集团: 君正集团关于参加内蒙古辖区上市公司2023年投资者网上集体接待日活动的公告_环球视点
5月份同业存单“量价齐跌”:发行额连续三个月环比下降 利率降至2.4% 焦点热文
全球实时:海南省商用密码协会在海口成立
【原】《鬼屋游记》

相关推荐

精彩推送

3